Anualidades diferidas

Cuando adquiere una anualidad, si decide empezar a recibir pagos dentro de un año, usted tiene una anualidad inmediata. Si decide esperar para cobrar en algún momento en el futuro, tiene una anualidad diferida.

Las anualidades diferidas permiten que su capital aumente antes de que empiece a recibir el flujo de pagos. Típicamente, las anualidades, como los contratos de anualidad de longevidad calificados, se compran para futuros ingresos de jubilación.

También puede seguir una estrategia que combine las ventajas de las anualidades inmediatas y las diferidas obteniendo una anualidad de financiación dividida.

Según el Instituto de Jubilación Segura LIMRA, se prevé que las anualidades diferidas tengan las mayores tasas de crecimiento en los próximos años.

Hay dos fases en una anualidad diferida: la fase de acumulación y la fase de pago.

Durante la fase de acumulación, usted está haciendo pagos y su anualidad está acumulando intereses sobre una base de impuestos diferidos. La forma en que se produce esta acumulación varía según el tipo de anualidad.

Si tiene un contrato de una anualidad fija, su inversión financiera acumulará intereses a una tasa fija que no bajará de un mínimo, garantizada por la empresa emisora.

Los contratos de anualidades variables permiten a los aseguradores invertir sus primas en fondos mutuos que comprenden acciones, bonos y otros productos del mercado monetario a corto plazo llamados “subcuentas”. Su tasa de rendimiento depende del rendimiento de sus subcuentas.

Las anualidades indexadas están vinculadas al desempeño de las mediciones del mercado bursátil, incluido el índice bursátil Standard & Poor’s 500, comúnmente conocido como el S&P 500. Su contrato garantiza una tasa de interés mínima, incluso si el rendimiento del índice bursátil disminuye.

Si usted muere durante el período de acumulación, una anualidad diferida incluye un beneficio básico por fallecimiento que paga parte o la totalidad del valor de la anualidad a sus beneficiarios.

No se pagan impuestos sobre esas ganancias durante la fase de acumulación. Los impuestos no se pagan hasta que se llega a la fase de pago.

Si usted muere durante la fase de pago, sus beneficiarios no podrán recibir nada, a menos que usted tenga una disposición específica en su contrato de anualidad que prevea el pago a sus beneficiarios.

Las anualidades diferidas también se clasifican según la forma en que se pagan. Puede hacer un pago o varios. Y si hace varios pagos, estos pueden estar estructurados de diferentes maneras.

Las anualidades diferidas de prima única se adquieren con una suma de dinero en un solo pago.

A diferencia de las primas de anualidades inmediatas, que deben pagarse en una sola cuota, las primas de anualidades diferidas pueden repartirse a lo largo del tiempo en una serie de pagos.

Hay ventajas y desventajas con las anualidades diferidas de prima única. Por ejemplo, una anualidad diferida de prima única podría comprometer más de su dinero de lo que finalmente usted podría permitirse poner en ella, lo que podría terminar costándole una comisión de rescate.

Una anualidad de prima flexible es un tipo de anualidad diferida que se adquiere con una serie de pagos. Estos pagos pueden programarse como cantidades específicas, lo que se conoce como anualidades diferidas de prima programada, o pueden cambiar según sus planes o su capacidad de pago.

Una anualidad diferida que le permite ajustar sus pagos de esta manera se conoce como una anualidad diferida de prima flexible.

Una vez que un rentista llega a la fase de distribución de su contrato, que suele comenzar cuando cumple 59 años y medio, puede recibir los pagos de la anualidad de una de las tres maneras siguientes.

En un desembolso de suma total, una anualidad se distribuye como un pago único, sujeto a impuestos.

Cuando los fondos se separan mediante el retiro sistemático, la anualidad puede ser retirada o desembolsada mediante pagos periódicos sujetos a impuestos. El dinero restante sigue ganando intereses hasta que la cuenta se agota.

En virtud de un plan de distribución de la anualización, un rentista recibe pagos mensuales, trimestrales o anuales durante un período determinado, hasta el fallecimiento del rentista o de su cónyuge.

Al igual que con cualquier inversión, las anualidades diferidas conllevan una serie de beneficios y riesgos.